标题：审计整改见效方案模板

一、前言 为了加强内部审计监督，规范公司财务行为，提高公司财务报表的准确性和透明度，根据我国审计法、企业会计准则以及公司内部审计制度的要求，我们对公司2021年度财务报表进行了审计工作。审计过程中，我们发现存在一些问题，现通过本文对审计整改见效方案进行阐述。

二、问题分析

1.财务管理制度不完善 公司存在一些财务管理方面的问题，主要表现在以下几个方面：

（1）会计软件操作不规范，部分会计凭证没有附上原始附件，存在较大的安全隐患。

（2）财务部门对预算编制不严谨，预算调整过程中存在较大波动。

（3）对外部供应商的管理不够规范，存在潜在的财务风险。
2. 内部控制制度不健全 公司内部控制制度存在以下问题：

（1）制度建设不够完善，部分制度规定过于笼统，难以操作。

（2）部分岗位的职责不清，存在职能交叉。

（3）对员工培训不够，部分员工对内部控制制度了解不足。

三、整改方案

1.完善财务管理制度

（1）针对会计软件操作不规范的问题，公司应选择一款规范的会计软件，并制定会计软件操作规范，对员工进行培训，确保员工熟练掌握软件操作。

（2）公司应加强对预算编制过程的控制，制定更加严谨的预算编制规定，定期对预算进行审查和调整。

（3）公司应建立健全对外部供应商管理制度，制定供应商评价标准，定期对供应商进行评价，对存在潜在财务风险的供应商进行处理。
2. 健全内部控制制度

（1）公司应制定更加完善的内部控制制度体系，明确各部门的职责，确保职责清晰。

（2）公司应加强对员工培训，确保员工对内部控制制度有深入的了解，提高员工的责任心。

（3）公司应定期对内部控制制度进行审查，对制度进行修订和完善，确保制度始终与公司实际相符。

四、预期成效 通过以上整改方案的实施，我们预期将取得以下成效：

1.财务管理制度更加规范，员工操作更加熟练，财务报表更加准确。
2. 预算编制更加严谨，财务风险得到有效控制。
3. 外部供应商管理更加规范，潜在财务风险得到消除。
4. 内部控制制度更加完善，公司财务风险得到有效控制。 五、结语 在整改方案的实施过程中，公司应加强对员工的培训，确保员工对整改方案的深入了解，提高员工的执行力。同时，公司应定期对整改方案的实施效果进行评估，对整改方案进行修订和完善。我们坚信，在全体员工的共同努力下，公司财务风险将得到有效控制，为公司的可持续发展奠定基础。