内部专项审计方案模板

一、审计目的 [1] 本审计方案的目的是对公司的内部专项审计工作情况进行审查，确保公司内部专项审计工作的有效实施，提高内部专项审计工作的质量和效率，以及发现和纠正公司内部专项审计工作中的问题和不足。

二、审计范围 [2] 本审计方案的审计范围包括公司的内部专项审计工作流程、内部专项审计人员的资质和素质、内部专项审计工作的记录和档案、内部专项审计工作的报告和沟通等方面。

三、审计方法 [3] 本审计方案将采用抽样审查、实地调查、询问了解、对比分析等方法进行审计。

四、审计重点 [4] 本审计方案将重点关注以下几个方面：

1.内部专项审计工作流程的合理性、合规性和有效性；
2. 内部专项审计人员的资质和素质；
3. 内部专项审计工作的记录和档案的完整性和准确性；
4. 内部专项审计工作的报告和沟通的及时性和有效性；
5. 内部专项审计工作的成果对公司经营管理的影响。 五、审计过程 [5] 本审计方案将按照以下步骤进行：

1.制定审计计划：明确审计目标、范围、方法和重点；
2. 开展内部专项审计工作：对公司内部专项审计工作流程、内部专项审计人员的资质和素质、内部专项审计工作的记录和档案、内部专项审计工作的报告和沟通等方面进行审查；
3. 撰写审计报告：根据审计结果撰写审计报告，提出问题和建议；
4. 提出整改建议：对审计发现的问题提出整改建议，并跟踪整改情况；
5. 审计结果报告：将审计结果向公司高层管理人员进行汇报，并提出改进建议。 六、审计结果 [6] 本审计方案将根据审计范围、审计方法、审计重点和审计过程进行审查，并得出以下审计结果：

1.内部专项审计工作流程的合理性、合规性和有效性；
2. 内部专项审计人员的资质和素质；
3. 内部专项审计工作的记录和档案的完整性和准确性；
4. 内部专项审计工作的报告和沟通的及时性和有效性；
5. 内部专项审计工作的成果对公司经营管理的影响。 七、审计建议 [7] 根据审计结果，本审计方案将向公司高层管理人员提出以下审计建议：

1.完善内部专项审计工作流程，确保审计工作有序开展；
2. 加强内部专项审计人员的培训和教育，提高其专业素质；
3. 完善内部专项审计工作的记录和档案，确保审计过程的真实性和可靠性；
4. 加强内部专项审计工作的沟通和报告，确保审计结果的及时性和透明度；
5. 充分挖掘内部专项审计工作的成果，为公司经营管理提供有益的参考。 八、审计跟踪 [8] 本审计方案将定期对审计结果进行跟踪，以确保审计建议得到有效落实。 九、附则 [9] 本审计方案自发布之日起生效，为公司内部专项审计工作提供指导。