篮协内控体系方案模板

一、背景

随着我国篮球运动的不断发展，各级篮协在业务活动中的管理也日益增多。为了确保篮协工作的规范化和有序化，提高工作效率和风险防范能力，制定本内控体系方案至关重要。本方案旨在建立一个科学、合理、有效的内控体系，确保篮协工作的合规、规范和高效进行。

二、目的

本方案旨在建立一个符合我国篮球运动发展特点和需要的内控体系，提高篮协工作的规范性、效率和风险防范能力，确保篮协工作的合规开展。

三、适用范围

本方案适用于我国篮协所有内部控制活动的组织、实施和监督。涉及到的部门、岗位和人员需为本方案适用范围内的所有工作人员。

四、内控体系结构

本方案采用“总-分-子”的结构，即在篮协总部设立内控部门，对总部的各项业务活动进行控制；在篮协各部门设立分部，对各自的业务活动进行控制；在各部门内部设立子部，对子部门的业务活动进行控制。

五、内控职责划分

（一）总部的内控职责

• 制定并完善篮协内控制度，确保制度体系的科学性、合理性和有效性。
• 制定并实施内部审计制度，确保内部审计工作的独立性、客观性和公正性。
• 制定并实施回避制度，确保篮协内部人员的回避工作。
• 制定并实施保密制度，确保篮协内部信息的保密性。
• 定期对篮协工作进行评估，确保篮协工作目标的实现。
• 组织对各部门工作进行评估，确保各部门工作的合规化、规范化和高效化。
• 对篮协系统的安全性、稳定性和可用性进行评估，确保系统运行的安全性、稳定性和可用性。
• 定期进行内部培训，提高篮协内部人员的专业素质和技能水平。
• 定期组织内外部审计，确保篮协工作的合规性、规范性和透明度。

（二）各部门的内控职责

• 制定并完善本部门业务活动中的内控制度，确保本部门业务活动的合规性、规范化和高效化。
• 开展对本部门业务活动的风险评估，确保本部门业务活动的风险可控。
• 制定并实施内部审计制度，确保内部审计工作的独立性、客观性和公正性。
• 开展对本部门业务活动的风险评估，确保本部门业务活动的风险可控。
• 制定并实施回避制度，确保本部门业务活动的回避工作。
• 确保本部门业务活动的保密性。
• 定期对本部门工作进行评估，确保本部门工作的合规化、规范化和高效化。
• 定期组织对本部门工作的审计，确保本部门工作的合规性、规范性和透明度。

（三）各部门子部的内控职责

• 制定并完善本部门业务活动中的内控制度，确保本部门业务活动的合规性、规范化和高效化。
• 开展对本部门业务活动的风险评估，确保本部门业务活动的风险可控。
• 制定并实施内部审计制度，确保内部审计工作的独立性、客观性和公正性。
• 开展对本部门业务活动的风险评估，确保本部门业务活动的风险可控。
• 制定并实施回避制度，确保本部门业务活动的回避工作。
• 确保本部门业务活动的保密性。
• 定期对本部门工作进行评估，确保本部门工作的合规化、规范化和高效化。
• 定期组织对本部门工作的审计，确保本部门工作的合规性、规范性和透明度。

六、内控制度

篮协内控制度按功能划分，主要包括以下内容：

• 内部控制制度体系，包括组织架构、制度编制、审批、发布、修订等环节。
• 内部审计制度，包括审计目标、范围、程序、报告等环节。
• 回避制度，包括回避事项、回避程序等环节。
• 保密制度，包括保密范围、保密程序等环节。
• 风险控制制度，包括风险评估、风险控制、风险报告等环节。
• 业务活动风险评估制度，包括风险识别、风险评估、风险处理等环节。
• 业务活动风险控制制度，包括风险控制措施、控制效果评价等环节。
• 内部控制信息系统，包括内部控制信息化建设、信息管理、信息共享等环节。

七、内部审计

篮协内部审计工作应遵循独立、客观、公正的原则，根据国家法律法规和篮协章程开展审计工作。内部审计工作包括年度审计、专项审计和特别审计等。年度审计由篮协内部审计部门组织实施，专项审计和特别审计由相关部门组织实施。内部审计报告应按规定程序上报篮协主要领导人审核批准后，对外公布。

八、风险管理

篮协应建立风险管理制度，明确风险管理目标、范围、程序、责任等，建立风险识别、风险评估、风险控制、风险报告等环节。对于重大风险，篮协应及时采取风险控制措施，确保风险可控。对于风险事件，篮协应及时启动应急处理程序，进行风险控制和应对工作。

九、职责界定

篮协各部门、子部、人员在工作中应明确职责，确保工作高效有序开展。各部门、子部、人员在工作中应加强对各项工作的管理和监督，确保工作的合规化、规范化和透明度。

十、培训

篮协应定期开展内部培训，提高工作人员的业务素质和专业技能。内部培训应针对不同人员的需要和特点，制定不同的培训计划，确保培训效果。

十

一、考核

篮协应定期对各部门、子部、人员进行考核，考核内容包括工作质量、工作效率、工作态度等，考核结果作为对工作人员奖励、惩罚和培训的依据。

十

二、报告

篮协应定期向国家体育总局和相关部门报告内部控制工作情况，报告内容包括内部控制制度建设情况、内部审计工作情况、风险管理工作等。

附录：篮协内控制度清单