预算编制方案模板

一、方案背景 随着公司业务的发展和扩大，预算编制工作变得越来越重要。有效的预算编制可以帮助公司把握资金流向，提高资源配置效率，确保公司财务稳健可持续发展。为此，我们制定本预算编制方案，旨在为公司提供科学合理的预算编制流程和方法。

二、编制原则

1.预算编制工作坚持目标导向，以公司战略和目标为出发点，确保预算编制符合公司发展方向。
2. 预算编制工作坚持安全导向，以公司风险防控为出发点，确保预算安全有效。
3. 预算编制工作坚持绩效导向，以公司绩效提升为出发点，确保预算资源有效配置。
4. 预算编制工作坚持共享导向，以公司资源集中配置为出发点，确保预算资源充分利用。

三、编制流程

1.预算编制前期准备

（1）收集公司经营数据，分析公司经营状况，为预算编制提供基础数据。

（2）研究行业动态，收集同行业公司预算编制情况，为预算编制提供参考数据。

（3）定期召开预算编制会议，公司各部门负责人根据职责分工，对预算编制前期准备情况进行汇报。
2. 预算编制

（1）制定公司预算编制目标，明确预算编制范围、预算科目和预算数额。

（2）公司财务部门负责收集、整理各部门经营数据，进行预算分析。

（3）公司各部门根据预算目标，对部门经营活动进行预算分析，确定部门预算支出。

（4）公司综合部负责收集、整理公司整体经营数据，进行预算综合分析。

（5）公司总经理对各部门预算情况进行审核，确定公司整体预算方案。

（6）公司预算办公室对各部门提交的预算方案进行审核，确定最终预算方案。
3. 预算批复

（1）公司总经理对预算方案进行批复，明确预算执行时间和预算执行标准。

（2）公司各部门根据预算批复，制定具体预算执行计划，明确预算执行过程中的控制点。
4. 预算执行与监控

（1）公司财务部门对预算执行情况进行监控，定期汇报预算执行情况。

（2）公司各部门根据预算执行情况，及时调整预算执行计划。

四、预算编制模板

1.预算编制表 | 序号 | 部门 | 预算项目 | 预算金额 | 预算执行 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 1 | 营销部 | 市场推广 | 50万元 | 按实际发生 | | 2 | 人事部 | 员工培训 | 20万元 | 按实际发生 | | 3 | 研发部 | 产品研发 | 30万元 | 按实际发生 | | 4 | 财务部 | 财务管理 | 25万元 | 按实际发生 | | 5 | 采购部 | 采购支出 | 40万元 | 按实际发生 |
2. 预算分析表 | 序号 | 部门 | 预算项目 | 预算金额 | 预算执行 | 预算比 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 1 | 营销部 | 市场推广 | 50万元 | 按实际发生 | 1.2 | | 2 | 人事部 | 员工培训 | 20万元 | 按实际发生 | 1.1 | | 3 | 研发部 | 产品研发 | 30万元 | 按实际发生 | 1.2 | | 4 | 财务部 | 财务管理 | 25万元 | 按实际发生 | 1.1 | | 5 | 采购部 | 采购支出 | 40万元 | 按实际发生 | 1.2 | 五、预算批复模板 | 序号 | 内容 | 批准人 | 批准时间 | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 预算方案 | 公司总经理 | [批准时间] | | 2 | 预算执行 | 公司总经理 | [批准时间] | | 3 | 预算调整 | 公司总经理 | [批准时间] | 六、预算执行监控模板 | 序号 | 内容 | 批准人 | 批准时间 | 预算执行情况 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 1 | 实际支出 | | | |